MyMinfin у Бельгії для українців: як подати податкову декларацію онлайн

Українці, які живуть і працюють у Бельгії, рано чи пізно стикаються з необхідністю перевірити або подати річну податкову декларацію. Більшість процедур бельгійська податкова служба FOD Financiën / SPF Finances перевела в онлайн: особистий податковий кабінет називається MyMinfin, а електронна система для заповнення декларації — Tax-on-web.

На перший погляд система може здаватися складною через незнайомі податкові терміни та інтерфейс нідерландською або французькою мовою. Насправді значна частина даних уже заповнюється автоматично, а людям із нескладною податковою ситуацією податкова нерідко взагалі надсилає готову пропозицію декларації. Нижче пояснюємо, хто має звітувати, як увійти до MyMinfin, що перевіряти в Tax-on-web і які строки діють у 2026 році.

Якщо ви лише облаштовуєтеся в країні, базові питання про документи, роботу, соціальну допомогу та легальний статус ми зібрали окремо в матеріалі про українців у Бельгії у 2026 році.

Що таке MyMinfin і Tax-on-web

MyMinfin — це персональний електронний кабінет Федеральної служби фінансів Бельгії. Через нього можна переглядати податкові документи, подавати декларацію, перевіряти відомості про нерухомість, отримувати податкові рішення, змінювати окремі дані та, за необхідності, подавати заперечення щодо розрахованого податку.

Портал працює цілодобово і фактично є основним каналом спілкування фізичної особи з бельгійською податковою адміністрацією. Саме в MyMinfin зберігаються податкові fiches, декларації за попередні роки та avertissement-extrait de rôle / aanslagbiljet — остаточні податкові розрахунки.

Tax-on-web — це сервіс усередині MyMinfin, через який заповнюється та надсилається річна декларація з податку на доходи фізичних осіб. Тобто шукати окремий сайт Tax-on-web не потрібно: після авторизації в MyMinfin система відкриває вашу декларацію та вже відомі податковій дані.

Чи всі українці в Бельгії повинні подавати декларацію

Сам статус тимчасового захисту не визначає автоматично, чи є людина податковим резидентом Бельгії. Для оподаткування важливі фактичне місце проживання, сімейний та економічний центр інтересів та інші обставини. Якщо ви фактично проживаєте в Бельгії та вважаєтеся її податковим резидентом, за загальним правилом потрібно звітувати про доходи як бельгійському платнику податків.

Для українців це часто пов’язано з реєстрацією місця проживання та внесенням даних до бельгійських реєстрів. Як проходить ця процедура, перевірка адреси та оформлення картки резидента, ми докладно пояснювали в матеріалі про реєстрацію в commune у Бельгії для українців.

Не кожному резиденту, однак, потрібно самостійно заповнювати декларацію з нуля. Якщо податкова надіслала proposition de déclaration simplifiée / voorstel van vereenvoudigde aangifte і всі зазначені в ній дані правильні та повні, окремо подавати звичайну декларацію не потрібно.

Інша процедура діє для людей, які не є резидентами Бельгії, але отримують доходи з бельгійських джерел. Вони можуть підпадати під impôt des non-résidents / belasting niet-inwoners, і строки та форма декларації для них відрізняються.

Дитячі виплати в Бельгії: Groeipakket, allocations familiales та подача за регіонами

Чи потрібно декларувати доходи з України

Якщо ви є податковим резидентом Бельгії, у декларації потрібно зазначати не лише бельгійські, а й світові доходи. Це може стосуватися зарплати або професійного доходу з іншої країни, пенсії, доходу від оренди, певних процентів, дивідендів та інших джерел.

Окремої уваги потребує нерухомість за кордоном. Якщо у вас залишається квартира, будинок або інший об’єкт нерухомості в Україні чи іншій країні, про нього також може бути необхідно повідомити бельгійську податкову адміністрацію. Для іноземної нерухомості в Бельгії визначається cadastral income, який потім використовується в податковій декларації.

Водночас декларування іноземного доходу не означає, що з нього обов’язково вдруге стягнуть повний бельгійський податок. Залежно від виду доходу та міжнародної угоди про уникнення подвійного оподаткування він може бути звільнений від оподаткування в Бельгії або враховуватися за спеціальними правилами. Навіть звільнений дохід у певних випадках впливає на ставку, яка застосовується до інших оподатковуваних доходів.

Тому приховувати доходи або майно за кордоном через припущення, що «Бельгія про них не знає», не варто. Між країнами діють механізми автоматичного обміну фінансовою інформацією, а неправильна декларація може призвести до перерахунку податку, пені або санкцій.

Що потрібно для входу в MyMinfin

Найпоширеніші способи входу — бельгійська електронна картка з PIN-кодом та кардридером або мобільна цифрова ідентифікація itsme. Державна система авторизації також підтримує інші доступні користувачеві цифрові ключі.

Українці, які вже отримали електронну картку іноземця типу A, можуть використовувати її як eID за наявності PIN-коду, кардридера та необхідного програмного забезпечення. Якщо картка ще оформлюється, можливості авторизації залежать від того, які цифрові ключі вже активовані для конкретної людини.

На практиці зручніше користуватися itsme, особливо якщо ви регулярно входите не лише до податкового кабінету, а й до інших бельгійських державних сервісів. Окрему покрокову інструкцію ми підготували в матеріалі «itsme у Бельгії для українців: як активувати цифрову ідентифікацію».

Для податкових процедур окремий український аналог ІПН оформлювати не потрібно. У бельгійській системі використовується ваш NISS / NN, а докладніше про ідентифікатор та його отримання ми писали в матеріалі про податковий номер у Бельгії для українців.

Що таке спрощена декларація

Людям із відносно простою податковою ситуацією FOD Financiën може надіслати пропозицію спрощеної декларації. У ній податкова використовує інформацію, яку вже отримала від роботодавців, соціальних установ та інших джерел, і показує попередній розрахунок суми податку або можливого повернення.

Наприклад, така пропозиція часто можлива для людини, яка отримує звичайну зарплату, пенсію, допомогу з безробіття або виплати через хворобу і не має складних додаткових доходів. Наявність певних іноземних доходів, рахунків, закордонної нерухомості, доходів від самозайнятості чи інших специфічних обставин може означати, що спрощена декларація вам не підходить або взагалі не буде сформована.

Якщо всі дані в отриманій пропозиції правильні та повні, нічого додатково надсилати не потрібно. Після завершення процедури податкова використовує ці дані для остаточного розрахунку.

Але спрощену декларацію потрібно обов’язково перевірити. Податкова може не мати інформації про певний іноземний дохід, майно за кордоном, зміну сімейної ситуації або витрати, що дають право на податкову пільгу. Якщо дані неправильні чи неповні, їх потрібно виправити в MyMinfin у встановлений строк.

Як подати декларацію через Tax-on-web

Після входу до MyMinfin потрібно перейти до розділу декларацій і відкрити свою декларацію за відповідний податковий рік. Значна частина інформації вже буде заповнена автоматично, тому починати варто не з внесення нових цифр, а з перевірки того, що система вже знає про вас.

Насамперед звірте особисті дані, сімейний стан, дітей та інших осіб на утриманні. Потім перевірте доходи: роботодавець зазвичай передає інформацію про зарплату та утримані податки безпосередньо адміністрації, і відповідні суми вже мають бути в декларації.

Далі потрібно додати інформацію, якої податкова не має або яка потребує вашого підтвердження. Це можуть бути іноземні доходи, нерухомість за межами Бельгії, певні витрати чи платежі, що дають право на tax reduction, а також інші дані залежно від вашої ситуації.

У Tax-on-web біля багатьох кодів є пояснення або інтерактивні підказки. Перед відправленням також можна скористатися розрахунком, щоб приблизно побачити, скільки податку доведеться доплатити або яку суму можуть повернути. Остаточний розрахунок податкової при цьому може відрізнятися від попередньої симуляції.

Коли все перевірено, потрібно перейти до підтвердження декларації, ще раз переглянути інформацію та натиснути «Envoyer / Verzenden». Якщо декларація спільна, другий партнер також повинен авторизуватися та підтвердити її відправлення зі свого профілю.

Чи потрібно додавати документи

До Tax-on-web можна додавати підтвердні документи у форматі PDF. Це не означає, що до декларації потрібно завантажувати всі чеки, договори й довідки, які у вас є: для багатьох позицій достатньо правильно внести дані та зберігати документи на випадок податкової перевірки.

Водночас для окремих доходів або витрат додаткові документи можуть бути доцільними чи необхідними. Система позначає розділи, де доступне прикріплення файлів, а детальні вимоги можна перевірити в поясненні до конкретного коду.

Навіть якщо документ не завантажували разом із декларацією, його не варто викидати після відправлення Tax-on-web. Податкова може пізніше попросити підтвердження заявленого доходу, витрати або податкової пільги.

Терміни подання декларації у 2026 році

Декларація, яку подають у 2026 році, стосується переважно доходів, отриманих протягом 2025 року. Tax-on-web для assessment year 2026 відкрився 28 квітня.

У 2026 році діяли такі строки:

Спосіб подання	Крайній строк
Паперова декларація	30 червня 2026 року
Виправлення спрощеної декларації на папері	30 червня 2026 року
Звичайна декларація через Tax-on-web	19 липня 2026 року
Виправлення спрощеної декларації через Tax-on-web	19 липня 2026 року
Декларація зі specific income через Tax-on-web	31 жовтня 2026 року

Спочатку звичайний онлайн-дедлайн був встановлений на 15 липня, але через технічні проблеми його продовжили до 19 липня. Тому саме 19 липня 2026 року є фактичною кінцевою датою для звичайних онлайн-декларацій цього року.

Для декларацій із певними специфічними доходами діє продовжений строк до 31 жовтня 2026 року. До цієї категорії, зокрема, можуть належати доходи від самозайнятості та певні іноземні професійні доходи.

Важливий нюанс: продовжений строк для specific income не означає, що до цієї дати можна без обмежень редагувати вже відправлену декларацію. Стандартне онлайн-виправлення декларації через Tax-on-web у 2026 році було доступне до 19 липня. Якщо після цієї дати в уже поданому документі знайдено помилку, потрібно звертатися до відповідного податкового офісу.

Якщо звичайний строк уже пропущений і декларація досі не подана, FOD Financiën радить зробити це якнайшвидше, а не чекати окремого нагадування. За несвоєчасне подання можливі адміністративні санкції та податкові надбавки.

Які доходи та дані зазвичай потрібно перевірити

Для найманого працівника основна частина декларації часто вже заповнена. Перед відправленням варто звірити зарплату, професійні доходи, суми утриманого податку та інформацію від роботодавця.

Обов’язково перевіряються сімейний стан і особи на утриманні, оскільки вони можуть впливати на неоподатковувану частину доходу та остаточний податковий розрахунок. Якщо протягом року народилася дитина, змінився сімейний статус або інші важливі обставини, не варто припускати, що податкова автоматично має всю актуальну інформацію.

Також перевірте витрати та платежі, для яких бельгійське законодавство передбачає податкові переваги. Залежно від року та особистої ситуації це можуть бути, наприклад, певні витрати на догляд за дітьми, пожертви, dienstencheques / titres-services та інші категорії.

Окремо внесіть іноземні доходи й інформацію про нерухомість за кордоном, якщо вона стосується вас. Саме цей блок для українців часто потребує найбільшої уваги, особливо коли в Україні залишилися квартира, орендний дохід, підприємницька діяльність, пенсія чи інші джерела надходжень.

Що відбувається після подання

Після обробки декларації FOD Financiën формує aanslagbiljet / avertissement-extrait de rôle — офіційний податковий розрахунок. У ньому зазначається остаточна сума податку та результат: потрібно доплатити гроші, ви маєте право на повернення або баланс фактично закритий.

Податкове рішення не з’являється одразу після відправлення декларації. Строк залежить від часу подання, складності декларації та того, чи потрібно адміністрації додатково перевіряти інформацію. Для декларацій, поданих у 2026 році, рішення може надійти через MyMinfin значно пізніше — у деяких випадках уже у 2027 році.

Якщо в документі є очевидна помилка або пропущена інформація, варто швидко зв’язатися зі своїм податковим офісом. Якщо ви принципово не погоджуєтеся з розрахунком, можна подати мотивоване офіційне заперечення, зокрема через MyMinfin.

На це зараз передбачено один рік від дати надсилання податкового рішення. Точний порядок і доступні способи оскарження також зазначаються безпосередньо в отриманому aanslagbiljet / avertissement-extrait de rôle.

Найпоширеніші помилки

Одна з головних помилок — автоматично погодитися зі спрощеною декларацією, не перевіривши її. Попередньо заповнена форма значно спрощує процедуру, але платник податків усе одно повинен переконатися, що інформація є повною та відповідає його реальній ситуації.

Друга проблема — іноземні доходи та майно. Українці іноді вважають, що бельгійська декларація стосується лише бельгійської зарплати, хоча для резидента обсяг декларування значно ширший. Водночас іноземний дохід потрібно вносити правильно з урахуванням угоди про уникнення подвійного оподаткування, а не просто додавати його до бельгійської зарплати як звичайний оподатковуваний дохід.

Ще одна типова помилка — не завершити відправлення спільної декларації. Якщо система вимагає підтвердження від двох партнерів, дій одного з них недостатньо: другий також повинен авторизуватися та підтвердити декларацію.

Не варто й залишати процедуру на останній вечір перед дедлайном. Проблема з itsme, PIN-кодом картки, відсутнім документом або незрозумілим кодом у декларації може перетворити просту подачу на кілька годин пошуку рішення.

Як не потрапити на податкових шахраїв

Повідомлення нібито від FOD Financiën про несподіване велике повернення податку часто використовуються у фішингових схемах. Особливо обережно ставтеся до SMS, електронних листів або повідомлень із QR-кодами, де вас просять терміново перейти на сайт, підтвердити банківські дані або сплатити невелику «комісію» для отримання refund.

Безпечніше самостійно відкривати MyMinfin через офіційний державний портал і вже всередині кабінету перевіряти, чи є відповідне повідомлення або документ. Не вводьте PIN-коди, банківські дані чи коди itsme на сторінках, відкритих із сумнівних листів.

Коли краще звернутися до бухгалтера

Для людини, яка має лише бельгійську зарплату й кілька стандартних податкових позицій, Tax-on-web зазвичай можна заповнити самостійно. Система містить уже відомі податковій дані, пояснення до кодів та попередню симуляцію розрахунку.

Допомога accountant / expert-comptable може бути виправданою, якщо є самозайнятість, дохід від бізнесу, кілька країн податкового резидентства, закордонна нерухомість, інвестиційні доходи, значний дохід з України або ситуація, в якій потрібно застосовувати міжнародну податкову угоду. У таких випадках головна складність полягає вже не в самому MyMinfin, а в тому, як правильно класифікувати та задекларувати дохід.

Ця стаття була корисною? Підтримайте наш незалежний україномовний проєкт підпискою або одноразовим внеском — ваша допомога дозволяє нам створювати більше якісних матеріалів для українців за кордоном.

Короткий підсумок

MyMinfin — це персональний онлайн-кабінет бельгійської податкової служби, а Tax-on-web — інструмент усередині нього для заповнення та подання річної декларації. Увійти можна за допомогою електронної картки, itsme або іншого підтримуваного цифрового ключа.

Якщо ви отримали proposition de déclaration simplifiée / voorstel van vereenvoudigde aangifte і всі дані в ній правильні та повні, окрему декларацію подавати не потрібно. Але перевіряти документ усе одно необхідно, особливо якщо ви маєте іноземні доходи, нерухомість в Україні або зміни у сімейній ситуації.

Бельгійський податковий резидент декларує світові доходи та іноземну нерухомість, хоча це не означає автоматичного повторного оподаткування кожного доходу в Бельгії. Правила залежать від виду доходу та міжнародних податкових угод.

У 2026 році крайній строк для звичайної декларації Tax-on-web був 19 липня, для паперової — 30 червня, а для онлайн-декларацій із specific income діє строк до 31 жовтня 2026 року. Якщо ви вже пропустили свій дедлайн, декларацію варто подати якнайшвидше, а не чекати листа від податкової.

Матеріал має інформаційний характер і не є індивідуальною податковою консультацією. Для складних випадків з українськими доходами, підприємницькою діяльністю, нерухомістю або подвійним податковим резидентством варто перевірити правила FOD Financiën та, за потреби, звернутися до податкового фахівця.